Binlerce kripto yatırımcısı neden IRS uyarı mektupları alıyor ve endişelenmeli misiniz?

Son 60 gün içinde, kripto vergi yazılım platformu CoinLedger, ABD'li kullanıcıların İç Gelir İdaresi (Internal Revenue Service) mektupları alma oranında %758'lik bir artışa tanık oldu. Taxing Cryptocurrency gibi muhasebe firmaları da aynı eğilimi doğruluyor, diye CoinLedger CEO'su David Kemmerer The Block'a konuştu.

Başkan Donald Trump, ABD merkezli kripto paralar üzerindeki vergileri kaldırmaya ilgi duyduğunu ifade etse de, Kongre'ye bu konuda herhangi bir yasa tasarısı sunulmadı, dedi e-posta yoluyla. Bu arada, birçok yatırımcı hala kripto paralarını vergilerinde bildirmelerine gerek olmadığına yanlış bir şekilde inanıyor ve bu gibi IRS mektupları çok fazla endişeye neden oluyor, diye ekledi. Özellikle yeni 1099-DA düzenlemelerinin gelecek yıl yürürlüğe girmesiyle birlikte, bu durum daha geniş bir uygulama dalgasının başlangıcı olabilir, dedi Kemmerer.

"Günlük kripto yatırımcıları arasında bir kafa karışıklığı ve korku dalgası görüyoruz; bunların çoğu vergilerini doğru bir şekilde bildirmek için ellerinden geleni yaptı," diye yazdı Kemmerer. "1099-DA ufukta görünürken, bu tür bir uygulama yalnızca hızlanacak. IRS'nin kripto paralar hakkında her zamankinden daha fazla bilgisi var, ancak doğru maliyet esası verileri olmadan, uyumlu yatırımcılar bile yanlışlıkla işaretlenebilir. Bu nedenle kayıtlarınızı düzenlemek ve vergilendirilebilir geliri takip etme konusunda proaktif olmak önemlidir."

1 Ocak 2026'dan itibaren, kripto broker'ları, Form 1099-DA üzerinde dijital varlık satışlarının hem brüt gelirini hem de maliyet esasını bildirmek zorunda kalacak, yani IRS, kullanıcılar için ayrıntılı kazanç/kayıp verilerini otomatik olarak alacak ve bu da eksik bildirimleri azaltacak ve kripto sahipleri için uyumluluk gözetimini önemli ölçüde artıracak. Ancak, Nisan ayında Trump, Joe Biden yönetimi altında sonuçlandırılan ve özellikle DeFi platformlarını da broker tanımına dahil edecek olan tartışmalı bir IRS kripto kuralını yürürlükten kaldırmak için bir kararı imzaladı.

IRS, her biri için değişen şiddette olmak üzere, kripto ile ilgili çeşitli uyarı mektupları gönderiyor, dedi Kemmerer.

En yaygın IRS bildirimi, düşük şiddetli bir eğitim hatırlatıcısı olan 6174 sayılı Mektup'tur; bu mektup, kripto işlemlerinin vergilendirilebilir olabileceğini ve herhangi bir yanlış davranış ima etmeden bildirilmesi gerektiğini belirtir, diye açıkladı Kemmerer. Çoğu durumda, alıcılar, IRS tarafından Coinbase gibi borsalara verilen John Doe celpleri aracılığıyla tespit edilen kripto yatırımcılarıdır.

6174-A sayılı Mektup, IRS'nin eksik bildirimden şüphelendiğini gösterir, ancak herhangi bir yanıt gerekli değildir. Yine de, vergi mükellefleri beyannamelerini dikkatlice incelemeli ve gerekirse bir düzeltme beyannamesi vermelidir - bu da onu orta derecede ciddi hale getirir, dedi.

Ancak, 6173 sayılı Mektup ve CP2000 gibi daha ciddi bildirimler giderek daha sık hale geliyor - zamanında yanıtlar gerektiriyor ve ele alınmadığı takdirde denetimleri tetikleyebilir.

6173 sayılı Mektup, IRS'nin alıcının gelirini eksik bildirdiğine inandığını ve belirtilen son tarihe kadar bir yanıt gerektirdiğini veya bunun bir denetime dönüşebileceğini gösterir. En ciddisi, bildirilen gelirdeki tutarsızlıklara dayalı olarak önerilen bir vergi yükümlülüğünü özetleyen CP2000 bildirimidir. Vergi mükelleflerinin yanıt vermek için yalnızca 30 günü vardır ve bunu yapmamaları ek cezalara veya tahsilatlara yol açabilir, dedi Kemmerer.

"Bize ulaşan kullanıcıların çoğu IRS uyarı mektupları almaktan şok olmuş durumda. Bunlar vergi kaçakçıları değil, yıllardır Bitcoin veya Ethereum tutan ve her şeyi doğru yaptıklarını düşünen günlük yatırımcılar," dedi CoinLedger Müşteri Başarı Yöneticisi Ben Yoder. "Gördüğümüz ortak bir tema: insanlar birkaç yıl önce yapılan dürüst hatalar konusunda endişeli. Örneğin, bir müşteri 2021'de birkaç yüz dolarlık kripto gelirini bildirmediği için potansiyel bir denetimden korkuyordu."

Vergi mükellefleri, vergilerini doğru bir şekilde bildirmiş olsalar bile, genellikle cüzdandan cüzdana transferlerde maliyet esasını takip etme zorlukları nedeniyle bu mektupları alabilirler, diye açıkladı Yoder.

"Cüzdandan cüzdana transferlerin büyük bir kafa karışıklığı kaynağı olduğunu gördük," diye devam etti. "Birçok kullanıcı, bu transferler vergilendirilebilir olmasa da, bunlar hakkında uygun kayıt tutmamanın vergi raporlama sorunlarına yol açabileceğini fark etmiyor."

Birisi bir IRS mektubu alırsa, ancak kripto vergilerinin doğru bir şekilde beyan edildiğine inanıyorsa, maliyet esasını desteklemek için borsa ticaret geçmişi veya Form 1099'lar gibi belgelerle yanıt verebilir, dedi Yoder.

Önceki bir yılda kripto bildirmemişlerse, Form 1040X'i kullanarak beyannamelerini düzeltebilir ve önemli değişiklikler yapılırsa bir not ekleyebilirler, diye ekledi. 6174 veya 6174-A gibi daha az ciddi bildirimler, alıcı tarafından manuel olarak veya kripto vergi yazılımı kullanılarak çözülebilirken, CP2000 veya 6173 gibi daha ciddi mektuplar bir vergi uzmanından yardım almayı gerektirebilir, dedi Yoder.

Şubat ayında CoinLedger, ortalama bir kripto yatırımcısının portföyünün 2024'te 5.482,00 $ kazanç elde ettiğini ve HYPE ve BTC'nin en büyük gerçekleşmemiş kazançlara katkıda bulunduğunu, ETH, ADA ve POL'ün ise kayıplara yol açtığını açıkladı.